Cuentas financieras
- Vigente Ley núm. 21453, publicada el 30 de Junio de 2022. MODIFICA EL CÓDIGO TRIBUTARIO OBLIGANDO A BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS A ENTREGAR INFORMACIÓN SOBRE SALDOS Y SUMAS DE ABONOS EN CUENTAS FINANCIERAS AL SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS
- Vigente Decreto núm. 418, publicado el 05 de Julio de 2017. APRUEBA REGLAMENTO QUE FIJA LAS OBLIGACIONES DE IDENTIFICACIÓN DE CUENTAS FINANCIERAS
- Ley número 21.453.- Modifica el Código Tributario obligando a bancos y otras instituciones financieras a entregar información sobre saldos y sumas de abonos en cuentas financieras al Servicio de Impuestos Internos
- Declaración jurada n° 1955: declaración jurada anual o bien, denominada reporte de saldos y sumas de abonos de cuentas financieras
- Nuevo régimen de donaciones con beneficios tributarios obliga a bancos a informar sobre saldos y sumas de abonos en cuentas financieras al SII
- Resolución ex. SII n° 66, de 25.06.2020. D.o. De 01.07.2020 amplía el plazo para presentar la declaración jurada anual sobre cuentas financieras relacionadas con personas con residencia tributaria en el extranjero
- Bancos e instituciones financieras deberán informar al SII saldos y sumas de abonos en cuentas financieras
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Vigente
Decreto Ley 830, Código Tributario
... ARTÍCULO 28 ... El gestor de una asociación o cuentas en participación y de cualquier encargo fiduciario, será responsable ... EL CÓDIGO TRIBUTARIO OBLIGANDO A BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS A ENTREGAR INFORMACIÓN SOBRE SALDOS Y SUMAS DE ABONOS EN CUENTAS ...
- Normativa Contable Nº N07553, Autoriza ampliar el uso de fondos adicionales mediante el sistema de cuentas financieras extrapresupuestarias, 07-02-2012
- Normativa Contable Nº N20010, Autoriza utilización de fondos mediante el sistema de cuentas financieras extra-presupuestarias, 01-04-2011
- Normativa Contable Nº N59050, Autoriza utilización de fondos mediante el sistema de cuentas financieras no presupuestarias, 16-09-2011
- Argentinos podrán integrar cuentas en una sola app
- Modifica el Código Tributario obligando a bancos y otras instituciones financieras a entregar información sobre saldos y sumas de abonos en cuentas financieras al Servicio de Impuestos Internos.
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Vigente
Ley núm. 21047, publicada el 23 de Noviembre de 2017. INCORPORA DIVERSAS MEDIDAS DE ÍNDOLE TRIBUTARIA
... semestre del año 2018 deberá efectuar una completa rendición de cuentas al Ministerio de Hacienda respecto de los fondos recibidos y de su ... sobre intercambio de información proveniente de instituciones financieras calificadas como tales de conformidad con los referidos convenios que se ...
- Establece la prohibición a los bancos e instituciones financieras de otorgar cuentas corrientes de crédito a personas que no acrediten ingresos.
- Cuentas corrientes con pago de intereses apenas representan el 0,2% del total de la industria
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Resolución Exenta SII N° 48, Subdirección de Normativa, de 31 de Mayo de 2018
Establece obligación de presentar anualmente información sobre cuentas financieras, de conformidad al Artículo 62 TER del código tributario.
... PRESENTAR ANUALMENTE INFORMACIÓN ... SOBRE CUENTAS FINANCIERAS, DE ... CONFORMIDAD AL ARTÍCULO 62 TER DEL ... CÓDIGO ... -
Vigente
Decreto Ley N° 1.263 Decreto Ley Orgánico de Administración Financiera del Estado
... Superintendencia de Bancos e Instituciones ... Financieras ... Superintendencia de Compañías de Seguros, ... Sociedades Anónimas y ... Estos últimos deberán depositarse en las cuentas que correspondan. Todas las recaudaciones deberán ser transferidas a la ...
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Resolución Exenta SII N° 54, Subdirección de Fiscalización., de 1 de Junio de 2021
Amplía el plazo para presentar la declaración jurada anual sobre cuentas financieras relacionadas con personas con residencia tributaria en el extranjero.
... DECLARACIÓN JURADA ANUAL SOBRE CUENTAS ... FINANCIERAS RELACIONADAS CON PERSONAS CON ... RESIDENCIA TRIBUTARIA EN ... -
Resolución Exenta SII N° 66, Subdirección de Fiscalización, de 25 de Junio de 2020
Amplía el plazo para presentar la declaración jurada anual sobre cuentas financieras relacionadas con personas con residencia tributaria en el extranjero.
... DECLARACIÓN JURADA ANUAL SOBRE CUENTAS ... FINANCIERAS RELACIONADAS CON PERSONAS CON ... RESIDENCIA TRIBUTARIA EN ... - La industria financiera aumenta sus controles hasta en 70%
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Resolución Exenta SII N° 113, Subdirección de Fiscalización., de 25 de Noviembre de 2022
Establece formato, contenido y medio de envío del reporte de saldos y sumas de abonos de cuentas financieras, según artículo 85 bis del Código Tributario.
... DE ENVÍO DEL REPORTE DE SALDOS Y SUMAS ... DE ABONOS DE CUENTAS FINANCIERAS, ... SEGÚN ARTÍCULO 85 BIS DEL CÓDIGO ... TRIBUTARIO ... - Vigente Ley N° 14.908, sobre Abandono de Familia y Pago de Pensiones Alimenticias
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Vigente
Ley N° 18.840 Ley Orgánica Constitucional del Banco Central de Chile
... ón en la propiedad de empresas bancarias y sociedades financieras. Para los efectos de esta incompatibilidad, si el consejero estuviere ... Artículo 26.- La inspección y fiscalización interna de las cuentas, operaciones y normas de administración del Banco corresponderá al ...
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Circular 136 de Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, de 26 de Marzo de 2009
Cuentas de depósito a la vista. Complementa Circular N° 108.